Звіт iXBRL

[110000] Загальна інформація про фінансову звітність

Назва суб'єкта господарювання, що звітує, або інші засоби ідентифікації	АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ДНІПРОВСЬКА ТЕПЛОЕЛЕКТРОЦЕНТРАЛЬ"
Ідентифікаційний код юридичної особи	00130820
Сайт компанії	https://dtec.com.ua
Дата кінця звітного періоду	2023-09-30
Період, який охоплюється фінансовою звітністю
9 місяців, що закінчуються 30 вересня 2023 року
Опис валюти подання
Валюта подання звітності відповідає функціональній валюті, якою є національна валюта України – гривня.
Рівень округлення, використаний у фінансовій звітності
Звітність складено у тисячах гривень, округлених до цілих

[210000] Звіт про фінансовий стан, поточні/непоточні

		тис. грн
	На кінець звітного періоду	На початок звітного періоду
Активи
Непоточні активи
Основні засоби	518,844	541,048
Нематеріальні активи за винятком гудвілу	4,466	4,933
Відстрочені податкові активи	23,392	25,891
Інші непоточні фінансові активи	90,258
Загальна сума непоточних активів	636,960	571,872
Поточні активи
Поточні запаси	63,793	43,576
Торговельна та інша поточна дебіторська заборгованість	30,221	72,430
Поточні податкові активи, поточні	70
Інші поточні нефінансові активи	345,784	305,707
Грошові кошти та їх еквіваленти	2,337	33,650
Загальна сума поточних активів за винятком непоточних активів або груп вибуття, класифікованих як утримувані для продажу або утримувані для виплат власникам	442,205	455,363
Загальна сума поточних активів	442,205	455,363
Витрати майбутніх періодів	42	65
Загальна сума активів	1,079,207	1,027,300
Власний капітал та зобов'язання
Власний капітал
Статутний капітал	25,409	25,409
Нерозподілений прибуток	(2,964,565)	(2,796,204)
Інша частка участі в капіталі	908	908
Інші резерви	415,911	415,911
Загальна сума власного капіталу	(2,522,337)	(2,353,976)
Зобов'язання
Непоточні зобов'язання
Непоточне забезпечення
Інше непоточне забезпечення	7,168
Загальна сума непоточних забезпечень	7,168
Відстрочені податкові зобов'язання	78,320	84,477
Інші непоточні фінансові зобов'язання	90,015
Загальна сума непоточних зобов'язань	175,503	84,477
Поточні зобов'язання
Поточні забезпечення
Інші поточні забезпечення	2,044	2,076
Загальна сума поточних забезпечень	2,044	2,076
Торговельна та інша поточна кредиторська заборгованість	2,334,078	2,193,531
Поточні податкові зобов'язання, поточні		8,989
Інші поточні фінансові зобов'язання	1,089,919	1,092,203
Загальна сума поточних зобов'язань за винятком зобов'язань, включених до груп вибуття, класифікованих як утримувані для продажу	3,426,041	3,296,799
Загальна сума поточних зобов'язань	3,426,041	3,296,799
Загальна сума зобов'язань	3,601,544	3,381,276
Загальна сума власного капіталу та зобов'язань	1,079,207	1,027,300

[310000] Звіт про сукупний дохід, прибуток або збиток, за функцією витрат

		тис. грн
	нарастаючим підсумком з початку поточного року	нарастаючим підсумком з початку попереднього року
Прибуток або збиток
Прибуток (збиток)
Дохід від звичайної діяльності	280,382	178,284
Собівартість реалізації	(528,947)	(406,214)
Валовий прибуток	(248,565)	(227,930)
Інші доходи	218,801	1,895
Витрати на збут	(2,539)	(1,067)
Адміністративні витрати	(20,685)	(12,584)
Інша витрата	(108,290)	(262,986)
Прибуток (збиток) від операційної діяльності	(161,278)	(502,672)
Фінансові доходи		114
Фінансові витрати	(10,741)
Прибуток (збиток) до оподаткування	(172,019)	(502,558)
Прибуток (збиток) від діяльності, що триває	(172,019)	(502,558)
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності	3,658	(292,227)
Прибуток (збиток)	(168,361)	(794,785)

	нарастаючим підсумком з початку поточного року	нарастаючим підсумком з початку попереднього року
Прибуток на акцію (для звичайних акцій) (в гривнях)
Базовий прибуток на акцію
Базовий прибуток (збиток) на акцію від діяльності, що триває	(1.66)	(7.82)
Загальна сума базового прибутку (збитку) на акцію	(1.66)	(7.82)

[410000] Звіт про сукупний дохід, компоненти іншого сукупного доходу, відображені після оподаткування

		тис. грн
	нарастаючим підсумком з початку поточного року	нарастаючим підсумком з початку попереднього року
Прибуток (збиток)	(168,361)	(794,785)
Інший сукупний дохід
Компоненти іншого сукупного доходу, які не будуть перекласифіковані у прибуток або збиток, після оподаткування
Інший сукупний дохід, після оподаткування, прибутки (збитки) від переоцінки основних засобів, активів за наданим правом використання та нематеріальних активів		279,504
Загальна сума іншого сукупного доходу, який не буде перекласифіковано у прибуток або збиток, після оподаткування		279,504
Компоненти іншого сукупного доходу, які будуть перекласифіковані у прибуток або збиток, після оподаткування
Фінансові активи, оцінені за справедливою вартістю через інший сукупний дохід
Прибутки (збитки) від фінансових активів, оцінених за справедливою вартістю через інший сукупний дохід, після оподаткування		(50,310)
Інший сукупний дохід, після оподаткування, фінансові активи оцінені за справедливою вартістю через інший сукупний дохід		(50,310)
Фінансові доходи (витрати) за страхуванням від випущених страхових контрактів, які виключено з прибутку або збитку
Фінансовий дохід (витрати) від утримуваних контрактів перестрахування, які виключено з прибутку або збитку
Загальна сума іншого сукупного доходу, який буде перекласифіковано у прибуток або збиток, після оподаткування		(50,310)
Загальна сума іншого сукупного доходу		229,194
Загальна сума сукупного доходу	(168,361)	(565,591)

[520000] Звіт про рух грошових коштів, непрямий метод

		тис. грн
	Поточний звітний період	Порівняльний звітний період
Грошові потоки від (для) операційної діяльності
Прибуток (збиток)	(168,361)	(794,785)
Коригування для узгодження прибутку (збитку)
Коригування витрат податку на прибуток	(3,658)	292,227
Коригування зменшення (збільшення) запасів	20,217	(23,220)
Коригування зменшення (збільшення) торговельної дебіторської заборгованості	(44,007)	191,821
Коригування зменшення (збільшення) іншої операційної дебіторської заборгованості	5,651	(6,920)
Коригування збільшення (зменшення) торговельної кредиторської заборгованості	(150,085)	191,634
Коригування збільшення (зменшення) іншої операційної кредиторської заборгованості	100,823	176,376
Коригування витрат на амортизацію	40,617	8,588
Коригування забезпечень	(175)	(983)
Інші коригування негрошових статей	10,741	(114)
Коригування збитків (прибутків) від вибуття непоточних активів	37,130	(31,642)
Інші коригування для узгодження прибутку (збитку)	(23)
Загальна сума коригувань для узгодження прибутку (збитку)	17,231	797,767
Чисті грошові потоки від (використані у) діяльності	(151,130)	2,982
Повернення податків на прибуток (сплата)	(10,185)	(356)
Чисті грошові потоки від операційної діяльності (використані в операційній діяльності)	(161,315)	2,626
Грошові потоки від (для) інвестиційної діяльності
Придбання основних засобів	(1,558)	(113)
Чисті грошові потоки від інвестиційної діяльності (використані в інвестиційній діяльності)	(1,558)	(113)
Грошові потоки від (для) фінансової діяльності
Надходження від запозичень	131,560
Чисті грошові потоки від фінансової діяльності (використані у фінансовій діяльності)	131,560
Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів до впливу змін валютного курсу	(31,313)	2,513
Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів після впливу змін валютного курсу	(31,313)	2,513
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду	33,650	6,664
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду	2,337	9,177

[610000] Звіт про зміни у власному капіталі

											тис. грн
Поточний звітний період	Примітки										Власний капітал

				Статутний капітал	Інша частка участі в капіталі				Інші резерви	Нерозподілений прибуток
		Акціонерний капітал					Накопичений інший сукупний дохід	Резервний капітал
		Звичайні акції	Привілейовані акції			Дооцінка	Накопичений інший сукупний дохід	Резервний капітал
Звіт про зміни у власному капіталі
Зміни в обліковій політиці та виправлення помилок попередніх періодів - Ретроспективний підхід
Раніше представлені		25,409		25,409	908	415,562	415,562	349	415,911	(2,796,204)	(2,353,976)
Власний капітал на початок періоду		25,409		25,409	908	415,562	415,562	349	415,911	(2,796,204)	(2,353,976)
Зміни у власному капіталі
Сукупний дохід
Прибуток (збиток)										(168,361)	(168,361)
Загальна сума сукупного доходу										(168,361)	(168,361)
Загальна сума збільшення (зменшення) власного капіталу										(168,361)	(168,361)
Власний капітал на кінець періоду		25,409		25,409	908	415,562	415,562	349	415,911	(2,964,565)	(2,522,337)

											тис. грн
Порівняльний звітний період	Примітки										Власний капітал

				Статутний капітал	Інша частка участі в капіталі				Інші резерви	Нерозподілений прибуток
		Акціонерний капітал					Накопичений інший сукупний дохід	Резервний капітал
		Звичайні акції	Привілейовані акції			Дооцінка	Накопичений інший сукупний дохід	Резервний капітал
Звіт про зміни у власному капіталі
Зміни в обліковій політиці та виправлення помилок попередніх періодів - Ретроспективний підхід
Раніше представлені		25,409		25,409	908	186,368	186,368	349	186,717	(1,748,135)	(1,535,101)
Власний капітал на початок періоду		25,409		25,409	908	186,368	186,368	349	186,717	(1,748,135)	(1,535,101)
Зміни у власному капіталі
Сукупний дохід
Прибуток (збиток)										(794,785)	(794,785)
Інший сукупний дохід						229,194	229,194		229,194		229,194
Загальна сума сукупного доходу						229,194	229,194		229,194	(794,785)	(565,591)
Загальна сума збільшення (зменшення) власного капіталу						229,194	229,194		229,194	(794,785)	(565,591)
Власний капітал на кінець періоду		25,409		25,409	908	415,562	415,562	349	415,911	(2,542,920)	(2,100,692)

[800200] Примітки - Аналіз доходів та витрат

Дохід від звичайної діяльності
тис. грн
	Поточний звітний період	Порівняльний звітний період
Дохід від продажу товарів	280,382	178,284
Дохід від продажу електроенергії	280,382	178,284
Загальна сума доходу від звичайної діяльності	280,382	178,284

Суттєві доходи та витрати
тис. грн
	Поточний звітний період	Порівняльний звітний період
Інші фінансові доходи		114
Інші фінансові витрати	10,741
Різний інший операційний дохід	218,801	1,895
Різні інші операційні витрати	108,290	262,986
Витрати з продажу, загальні та адміністративні витрати
Витрати з продажу	2,539	1,067
Загальні та адміністративні витрати	20,685	12,584
Загальна сума витрат з продажу, загальних та адміністративних витрат	23,224	13,651

Витрати за характером
тис. грн
	Поточний звітний період	Порівняльний звітний період
Сировина та витратні матеріали використані	345,226	244,580
Класи витрат на виплати працівникам
Короткострокові витрати на виплати працівникам
Заробітна плата	77,822	57,413
Внески на соціальне забезпечення	14,935	12,617
Загальна сума короткострокових витрат на виплати працівникам	92,757	70,030
Загальна сума витрат на виплати працівникам	92,757	70,030
Амортизація матеріальних та нематеріальних активів та збитки від зменшення корисності (сторнування збитків від зменшення корисності), які визнаються у прибутку або збитку
Амортизаційні витрати
Амортизаційні витрати	40,617	8,587
Загальна сума амортизаційних витрат	40,617	8,587
Загальна сума амортизації і збитків від зменшення корисності (сторнування збитків від зменшення корисності), визнаних у прибутку або збитку	40,617	8,587
Інші витрати	181,843	353,566
Загальна сума витрат, за характером	660,443	676,763

Сукупний дохід від діяльності, що триває, та припиненої діяльності
тис. грн
	Поточний звітний період	Порівняльний звітний період
Сукупний дохід від діяльності, що триває	(168,361)	(565,591)
Загальна сума сукупного доходу	(168,361)	(565,591)